Skatt på pension - Så beskattas din pension
Att förstå hur pension beskattas är en viktig del av pensionsplaneringen. Skattereglerna kan verka krångliga vid en första anblick, men med rätt kunskap blir det enklare att planera och fatta välgrundade ekonomiska beslut. Här går vi igenom allt du behöver känna till gällande skatt på pensionen.
Vad gäller egentligen för skatt på pension 2025 och hur du kan räkna ut din pension efter skatt? Vilka skattenivåer som finns i Sverige och vad gäller gäller om du väljer att ta ut pension utomlands? Vi har samlat all information du kan tänkas behöva känna till gällande skatt och pension.
Hur beskattas pensionen?
Din pension kan komma från flera olika håll: allmän pension, tjänstepension och privat sparande. All pension beskattas som inkomst av tjänst, men skattesatsen varierar beroende på hur gammal du är, hur stor din totala inkomst är samt var du bor.
Allmän pension
Det finns inte längre någon allmän pensionsålder, däremot finns en så kallad riktålder. I dag är riktåldern 66 år, men den kommer att höjas till 67 år 2026. Den allmänna pensionen betalas ut av Pensionsmyndigheten och beskattas enligt den kommunala skattesatsen i den kommun där du är folkbokförd. Tar du ut hela din pension dras skatten enligt skattetabellen i kommunen. Om du går i pension efter riktåldern är skattesatsen lägre, och väljer du att bara ta ut en del av din pension dras en schablonskatt på 30 procent. Den allmänna pensionen kan plockas ut till 25, 50, 75 eller 100 procent.
Tjänstepension
Tjänstepensionen betalas oftast ut av din arbetsgivare via ett pensionsbolag och beskattas med 30 procent i skatt. Här kan du dock själv påverka skatteavdraget genom att kontakta pensionsutbetalaren. När du kan börja ta ut tjänstepension beror på vilket tjänstepensionsavtal du har. Vissa avtal godkänner tjänstepension redan från 55 års ålder.
Privat pensionssparande
Om du har ett privat pensionssparande kan du själv välja när det ska betalas ut. Om du har ett privat pensionssparande som är avdragsgillt beskattas utbetalningarna ungefär som lön. Många väljer att spara via ett investeringssparkonto, ett så kallat ISK, eller en kapitalförsäkring. Dessa beskattas löpande med en schablonskatt, och utbetalningarna är skattefria.
Räkna ut pension efter skatt – så gör du
För att få en uppfattning om hur mycket pension du får ut efter skatt behöver du ta hänsyn till din totala inkomst, din ålder samt din bostadsort. Här är några steg för att räkna ut din pension efter skatt:
- Sammanställ alla pensionsinkomster
Allmän pension, tjänstepension och eventuellt privat sparande. - Kolla upp din kommunalskatt
Kommunalskatten varierar mellan olika kommuner och påverkar skatten på din allmänna pension. - Ta hänsyn till jobbskatteavdraget
Om du arbetar samtidigt som du tar ut pension eller om du är över 67 år har du rätt till förhöjt jobbskatteavdrag. - Använd Skatteverkets tjänst
På Skatteverkets webbsida kan du enkelt räkna ut din pensions preliminära skatt.
60pluslånet är tryggt och säkert
Vill du frigöra pengar från bostaden? Ansök idag så går vi igenom dina möjligheter tillsammans. Ansökan är inte bindande.
Lägsta och högsta skattenivåerna på pension i Sverige
Skatten på pension varierar beroende på din ålder och inkomst.
- Före riktåldern
Skatten på pension är högre för dig som tar ut pension före riktåldern eftersom du då inte får ta del av det förhöjda grundavdraget. - Efter riktåldern
När du når riktåldern får du ett förhöjt grundavdrag vilket innebär lägre skatt på din pension.
Tar du ut pension och är yngre än 66 år är skattesatsen ofta runt 32–35 procent beroende på hur hög kommunalskatten är i kommunen där du bor. Är du däremot över 66 år får du förhöjt grundavdrag och då kan skatten vara flera procent lägre. Om din totala inkomst överstiger en viss nivå betalar du också statlig inkomstskatt. Den statliga inkomstskatten ligger på 20 procent. Det innebär att du först betalar kommunal skatt på hela din inkomst, och sedan statlig inkomstskatt på inkomster över denna gräns.
Den faktiska brytpunkten för statlig skatt år 2025, där grundavdraget är inräknat, är 643 100 kronor om du är under 66 år. För dig som har fyllt 66 år är brytpunkten högre, 733 200 kronor. Att skiktgränsen är högre om du har fyllt 66 år beror på att grundavdraget är högre.
Skatt på pension utomlands – vad gäller?
Om du väljer att bosätta dig utomlands som pensionär gäller särskilda skatteregler. Svensk inkomstskatt för utomlands bosatta (SINK) är en schablonskatt på 25 procent. Denna skatt gäller för din svenska pension när du bor utomlands. Kravet för att beskattas enligt SINK är att du saknar väsentlig anknytning till Sverige, och det betyder helt enkelt att du inte har några kopplingar kvar här. Sverige har också avtal med många länder för att undvika dubbelbeskattning, alltså att du betalar skatt på samma inkomst två gånger.
Exakt hur din pension beskattas beror på vilket land du flyttar till. Om du vill bo i ett annat land som pensionär gäller det att ha koll på både det svenska skattesystemet och ditt nya lands regler, samt vilka avtal de båda länderna har mellan sig.
Förändringar i pensionsskatten 2025
Under 2025 införs flera förändringar som påverkar skatten för både löntagare och pensionärer. Ett förstärkt jobbskatteavdrag innebär att skatten på arbetsinkomster sänks. Det blir därför mer lönsamt att fortsätta arbeta, heltid eller deltid, även efter pensionsåldern. Förutom den direkta skattesänkningen innebär ett längre arbetsliv också en högre framtida pension.
Det förhöjda grundavdraget justeras också upp, vilket innebär att personer som har fyllt 66 år får ett större avdrag på sina inkomster. Denna förändring gäller alla som är födda 1958 och tidigare. Gränsen för statlig inkomstskatt höjs också i år. Den faktiska brytpunkten med grundavdraget inräknat är, som vi redan har sett, 643 100 kronor om du är under 66 år och 733 200 kronor om du är över 66 år. De nya skattejusteringarna syftar till att skapa bättre ekonomiska förutsättningar för alla som väljer att arbeta längre samt att göra skattesystemet mer anpassat till dagens demografiska utveckling.
Frigör kapital utan att behöva flytta
Äger du ditt boende och har låneutrymme kvar? Med hjälp av 60pluslånet kan du frigöra kapital som annars vore låst i bostaden.
Vanliga frågor & svar om skatt på pension
Hur mycket skatt betalar jag på min pension 2025?
Skatten på pension år 2025 beror på din ålder, din inkomst och i vilken kommun du bor.
Vad är skillnaden mellan allmän pension och tjänstepension när det gäller skatt?
Allmän pension beskattas som inkomst av tjänst och omfattas av det förhöjda grundavdraget från det år du fyller 66. De flesta tjänstepensionsbolag drar 30 procent i skatteavdrag.
Kan jag påverka hur mycket skatt jag betalar på min pension?
Ja, du kan påverka skatten genom att planera när och hur du tar ut din pension. Att arbeta längre, även deltid, kan ge lägre skatt tack vare det förstärkta jobbskatteavdraget.
Vilka länder i Europa har lägst skatt på pension?
Länder som Portugal, Grekland och Malta har länge varit populära bland pensionärer på grund av sina förmånliga skatteregler för pensionärer, men tänk på att reglerna varierar och förändras över tid.